Como fazer fluxo de caixa simples

Fluxo de caixa é o registro do dinheiro que entra e que sai do negócio, com data. Parece básico, e é. Mas pesquisas do Sebrae apontam a falta de planejamento financeiro e de controle do caixa como um dos principais motivos de fechamento de micro e pequenas empresas. Lucro no papel não paga boleto; dinheiro na conta, sim. O fluxo de caixa mostra a diferença.

O caminho prático

1. Separe a conta da empresa da sua. Sem isso, nenhum controle funciona. Se ainda não tem conta jurídica, abra uma; muitas são gratuitas para MEI.
2. Monte uma planilha com quatro colunas. Data, descrição, entrada, saída. Pode ser no papel, no Excel, no Google Planilhas ou na planilha gratuita do Sebrae. O formato importa menos que a disciplina.
3. Registre tudo, todo dia ou toda semana. Inclusive o cafezinho e a taxa da maquininha. O que escapa do registro é exatamente o que some.
4. Registre pela data em que o dinheiro se move. Venda no cartão em três vezes entra em três datas diferentes, não na data da venda. Esse é o erro mais comum.
5. Projete as próximas 13 semanas. Em outra aba, escreva o que você espera receber e pagar em cada uma das próximas 13 semanas (um trimestre). Some semana a semana. Onde o saldo projetado ficar negativo, você tem um problema anunciado, e tempo para agir.
6. Aja antes do vermelho. Antecipe cobrança, negocie prazo com fornecedor, adie compra não essencial, faça uma promoção para girar estoque. Decisão tomada com três semanas de antecedência custa muito menos que decisão tomada no dia.
7. Revise toda semana. Compare o previsto com o realizado. A diferença ensina onde você é otimista demais.
8. Separe três reservas. Impostos (que já não são seus), pró-labore e uma reserva de emergência da empresa.

Fluxo de caixa não é o mesmo que lucro. Uma empresa pode dar lucro no papel e ficar sem dinheiro, porque vendeu a prazo e ainda não recebeu. E pode ter dinheiro na conta e estar no prejuízo, porque recebeu adiantado por algo que ainda vai custar. Os dois controles se completam; comece pelo caixa, que é o que decide se você paga as contas na sexta-feira.

Como Bairo passou por isso

Bairo Leandro Gonzalez Martinez conhece o que acontece quando o dinheiro que se esperava não chega. Depois de juntar capital com eventos e impressão digital, ele o colocou como sócio investidor numa empresa. O negócio não era o que parecia e não se sustentou. Ele conta que quebrou ali, com muita gente dependendo dele.

A lição que ele carrega daquela fase é a medida que usa até hoje: tempo. Quanto tempo o dinheiro dura? Quantas pessoas dependem dele? A frase que resume a história dele, "o não é a base do sim", começou a ser escrita ali, no ponto em que o caixa acabou e ele precisou decidir o que fazer com o que sobrou.

O passo da Fórmula

Esta é a ferramenta central do passo 5 do Método Sétima Tentativa: conte em tempo de vida. Faça hoje o fluxo das próximas 13 semanas, divida o saldo pelo gasto médio e descubra o seu fôlego em semanas. Escreva a sua linha vermelha. Quando ela estiver no papel, você para de decidir no susto.

Conheça o Método Sétima Tentativa

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